Au-delà du testament standard
Pour les familles aisées, un testament standard est un point de départ — pas un plan successoral complet. Les successions comprenant des intérêts commerciaux, plusieurs propriétés, des actifs internationaux ou des structures familiales complexes nécessitent une stratégie coordonnée.
Composantes essentielles de la planification
- Plan de succession d'entreprise : Pactes d'associés, accords d'achat-vente ou structures fiduciaires — à mettre en place avant d'en avoir besoin.
- Actifs internationaux : Chaque pays applique ses propres règles successorales et fiscales aux actifs situés sur son territoire.
- Structures fiduciaires : Pour des patrimoines importants, une fiducie peut gérer immobilier, portefeuilles d'investissement ou parts de sociétés.
- Planification de la liquidité : Les successions composées principalement d'actifs illiquides peuvent rencontrer des difficultés pratiques pour honorer les dettes et legs.
Un testament israélien couvre-t-il les actifs détenus à l'étranger ?
Pas automatiquement. Chaque pays applique ses propres règles successorales aux actifs situés sur son territoire. Un testament israélien peut être reconnu à l'étranger via des conventions internationales, mais il est généralement conseillé de préparer un testament local (ou à tout le moins un codicille) dans chaque pays où des actifs importants sont détenus — particulièrement pour l'immobilier. Travailler avec des avocats dans chaque pays concerné garantit une couverture complète et cohérente.
