Почему важен структурированный подход
Межпоколенческая передача состояния — один из наиболее сложных правовых и финансовых процессов в жизни семьи. Без структурированного подхода активы теряются из-за лишних налогов, семейных споров, задержек и административных ошибок.
15 ключевых шагов
- Составить полный реестр всех активов: недвижимость, инвестиции, доли в бизнесе, пенсионные счета, страховые полисы, цифровые активы.
- Определить, какие активы проходят через наследственную массу, а какие передаются напрямую.
- Обновить сведения о получателях во всех пенсионных фондах и страховых полисах.
- Составить или обновить завещание.
- Рассмотреть целесообразность взаимного завещания и понять его ограничения.
- Оформить длительную доверенность для каждого взрослого члена семьи.
- Составить предварительные медицинские распоряжения.
- Оценить налоговые последствия по каждому активу.
- Рассмотреть целесообразность прижизненных дарений и их налоговые последствия.
- Для владельцев бизнеса: проверить устав компании и акционерные соглашения на предмет положений о преемственности.
- Зарегистрировать завещание у регистратора по вопросам наследования.
- Задокументировать местонахождение всех важных документов.
- Пересматривать план каждые 3–5 лет и после любых значимых жизненных изменений.
- Сообщить членам семьи общие контуры плана — это снижает вероятность споров.
- При наличии международных активов привлечь местных юристов в каждой соответствующей стране.
Как часто следует обновлять план наследства в Израиле?
Планы наследства следует пересматривать каждые 3–5 лет в плановом порядке и незамедлительно после любого значимого события: вступления в брак или развода, рождения детей или внуков, смерти указанного наследника, существенного изменения стоимости активов, серьёзного заболевания. Также необходимо учитывать изменения налогового законодательства.
